Интегрированный годовой отчет 2019
  • Об отчете
  • Стратегический отчет
  • Результаты деятельности
  • Финансовые результаты
  • Корпоративное управление
  • Ответственный бизнес
  • Приложения
  • 6.5. ЗАКЛЮЧЕНИЕ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ ПО ПРОВЕРКЕ (РЕВИЗИИ) ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ» ЗА 2019 ГОД

    г. Казань01 мая 2020 г.

    Ревизионная комиссия ОАО «Сетевая компания», утвержденная годовым собранием акционеров, в составе:

    • Титовой Лены Михайловны – начальника отдела электроэнергетики Министерства промышленности и торговли Республики Татарстан, председателя ревизионной комиссии;
    • Нуриева Ильзата Фергатовича – ведущего советника отдела экономического анализа Министерства финансов Республики Татарстан;
    • Сабирзяновой Гульнары Рафаэлевны – заместителя директора по экономике и финансам филиала ОАО «Сетевая компания» – Набережночелнинские электрические сети;
    • Петрув Эльвиры Валерьевны – ведущего экономиста отдела финансового планирования и анализа ОАО «Сетевая компания»;
    • Камаева Раиля Фаилевича – экономиста 2 категории отдела экономического анализа Управления по экономике
      ОАО «Сетевая компания»

    руководствуясь полномочиями, определенными ст. 85 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», Методическими рекомендациями по организации проверочного процесса для ревизионных комиссий акционерных обществ с участием РФ (утверждено приказом Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 26.08.2013 г. №254), Положением о Ревизионной комиссии ОАО «Сетевая компания», Протоколом заседания ревизионной комиссии ОАО «Сетевая компания» от 13.12.2019 № 1, Программой проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Сетевая компания» по итогам деятельности за 2019 год, провели проверку (ревизию) финансово-хозяйственной деятельности Общества по итогам деятельности за 2019 год по вопросам:

    • – Анализ финансового состояния Общества, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств;
    • – Состояние расчетных операций с контрагентами и бюджетом. Анализ изменения дебиторской и кредиторской задолженности;
    • – Анализ структуры себестоимости;
    • – Анализ доходов и расходов по прочим основным видам деятельности;
    • – Анализ форм бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2019 год (ф. № 1, 2), соответствие данных опубликованного годового отчета за 2019 год с бухгалтерской отчетностью;
    • – Анализ отчета о движении денежных средств;
    • – Анализ отчета о наличии и движении основных средств;
    • – Анализ функционирования системы внутреннего контроля;
    • – Анализ информации о существенных событиях и условиях, произошедших в 2019 году, которые могут оказывать влияние на уровень рисков в деятельности ОАО «Сетевая компания».

    Проверка проводилась таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность и пояснения к ней не содержат существенных искажений.

    Целью ревизии являлось установление достоверности показателей бухгалтерской отчетности, годового отчета, оценка финансового состояния общества, его платежеспособности, финансовой устойчивости, выявление объективных причин в изменении структуры дебиторской и кредиторской задолженности, анализ полученного финансового результата по прочей деятельности. Также оценивалось соответствие фактической структуры себестоимости плановой и соответствие учета затрат методике ведения раздельного учета по видам деятельности.

    Произведена проверка функционирования системы внутреннего контроля на предмет ее надежности и эффективности, проанализированы события и условия, которые могли оказать влияние на уровень рисков в деятельности компании, которые произошли в течении отчетного года.

    Ревизией документации бухгалтерского учета и отчетности и иной документации финансово-хозяйственной деятельности установлено:

    Финансовые результаты деятельности Общества достоверны.

    Бухгалтерская отчетность с валютой баланса в размере 61 297 999 тыс. руб. достоверно отражает активы и пассивы по состоянию на 31.12.2019 и финансовые результаты деятельности за 2019 год.

    Чистая прибыль отчетного периода, подлежащая распределению, составила 1 896 809 тыс. руб.

    Общество финансово стабильно, устойчиво и платежеспособно, а также способно выполнять свои обязательства перед кредиторами.

    Увеличение дебиторской задолженности и сокращение кредиторской задолженности связано с текущей деятельностью Общества.

    Учет затрат в Обществе соответствует методике ведения раздельного учета по видам деятельности. Необоснованное изменение структуры себестоимости оказываемых Компанией услуг за 2019 год относительно плановой структуры себестоимости, учтенной при утверждении бюджета доходов и расходов Советом директоров, отсутствует.

    В целом Обществом обеспечена безубыточность по прочим основным видам деятельности за 2019 год, несмотря на наличие ограничений по цене ряда оказываемых услуг в рамках действующего законодательства.

    Нарушений и искажений в составлении годовой бухгалтерской отчетности и годового отчета, носящих существенный характер, выборочной проверкой не установлено.

    Достоверность во всех существенных отношениях отраженной в годовой бухгалтерской отчетности финансового положения Общества, результатов финансово-хозяйственной деятельности и движения денежных средств в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности подтверждена аудиторским заключением от 27.03.2020 аудитора ОАО «Сетевая компания» - ООО «ФБК Поволжье».

    Общество полностью выполняет свои обязательства в части финансирования расходов по всем видам деятельности и способно финансировать инвестиционную деятельность полностью за счет положительного денежного потока по текущей деятельности.

    Для ведения своей деятельности Общество обеспечено необходимым оборудованием и техникой, зданиями и сооружениями, а также прочими основными фондами. Обеспечение нормального и бесперебойного функционирования предприятия обусловлено проводимой политикой обновления основных фондов общества.

    Система внутреннего контроля ОАО «Сетевая компания» состоит из совокупности мер, методик и процедур, используемых руководством компании в качестве средств для упорядоченного и эффективного ведения финансово-хозяйственной деятельности, выявления, исправления и предотвращения ошибок и искажения информации, а также своевременной подготовки достоверной финансовой отчетности, что обеспечивает ее эффективность и работоспособность по всем аспектам деятельности.

    В отчетном году в Обществе отсутствовали события и условия, которые могли существенно оказать влияние на уровень рисков в деятельности ОАО «Сетевая компания».

    На основании вышеизложенного и в соответствии с результатами проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия подтверждает данные, содержащиеся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности и соблюдение Обществом законодательства, нормативных правовых актов, устава и внутренних документов Общества по проверенным вопросам.

    Настоящее Заключение должно рассматриваться совместно со всеми формами отчетности и пояснительной запиской, являющимися неотъемлемыми составными частями Годового отчета.

    Приложение:

    • – программа проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности;
    • – акты ревизии по вопросам проверок в соответствии с утвержденной программой;
    • – ежеквартальная информация о существенных событиях и условиях, произошедших в 2019 году, которые могут оказывать влияние на уровень рисков в деятельности ОАО «Сетевая компания».
    Председатель Ревизионной комиссии
    Титова Л.М.
    Члены ревизионной комиссии
    Нуриев И.Ф.
    Сабирзянова Г.Р.
    Петрув Э.В.
    Камаев Р.Ф.