Приложения

5.1. БУХГАЛТЕРСКАЯ (ФИНАНСОВАЯ) ОТЧЕТНОСТЬ за 2018 год по РСБУ

Отчет о финансовых результатах за январь — декабрь 2018 года

Полный текст бухгалтерской отчетности Компании за 2018 год опубликован на официальном сайте Компании http://www.gridcom-rt.ru в разделе «Акционерам и инвесторам / Раскрытие информации»)




5.2. Финансовая отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) ОАО «Сетевая компания» за 2018 год

Отчет о финансовом положении (тыс. руб.)

Отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе (тыс. руб.)

Полный текст финансовой отчетности Компании в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 2018 год опубликован на странице в сети Интернет по адресу: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=1830, на официальном сайте Компании http://www.gridcom-rt.ru в разделе «Акционерам и инвесторам / Раскрытие информации»)




5.3. Информация о совершенных Компанией в 2018 году крупных сделках и сделках, в совершении которых имелась заинтересованность

Перечень совершенных в 2018 году сделок, признаваемых в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками

Сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными, в течение 2018 года Компанией не совершались.

Перечень совершенных в 2018 году сделок, признаваемых в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность




5.4. Информация о соблюдении Кодекса корпоративного управления




5.5. Заключение Ревизионной комиссии по проверке (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности Открытого акционерного общества «Сетевая компания» за 2018 год

г. Казань
«29» апреля 2019 г.

Ревизионная комиссия ОАО «Сетевая компания», утвержденная годовым собранием акционеров от 26.06.2018 г., в составе:

  • Титовой Лены Михайловны - председателя ревизионной комиссии;
  • Бургановой Альмиры Магсумзяновны – члена ревизионной комиссии;
  • Кормакова Дмитрия Евгеньевича – ведущего экономиста отдела экономического анализа Управления по экономике ОАО «Сетевая компания»;
  • Нуриева Ильзата Фаргатовича – ведущего советника отдела экономического анализа Министерства финансов Республики Татарстан;
  • Шаронова Станислава Эдуардовича – главного специалиста-руководителя проекта Проектного офиса ОАО «Сетевая компания»;

Руководствуясь полномочиями, определенными ст. 85 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах», Методическими рекомендациями по организации проверочного процесса для ревизионных комиссий акционерных обществ с участием РФ (утверждено приказом Федерального агентства по управлению государственным имуществом от 26.08.2013 г. №254), Положением о Ревизионной комиссии ОАО «Сетевая компания», Протоколом заседания ревизионной комиссии ОАО «Сетевая компания» от 29.11.2018 № 1, Программой проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Сетевая компания» по итогам деятельности за 2018 год, провели проверку (ревизию) финансово-хозяйственной деятельности Общества по итогам деятельности за 2018 год по вопросам:

  • Анализ финансового состояния Общества, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств;
  • Состояние расчетных операций с контрагентами и бюджетом. Анализ изменения дебиторской и кредиторской задолженности;
  • Анализ структуры себестоимости;
  • Анализ доходов и расходов по прочим основным видам деятельности;
  • Анализ форм бухгалтерской (финансовой) отчетности за 2018 год (ф. № 1,2), соответствие данных опубликованного годового отчета за 2018 год бухгалтерской отчетности;
  • Анализ отчета о движении денежных средств;
  • Анализ функционирования системы внутреннего контроля;
  • Анализ информации о существенных событиях и условиях, произошедших в 2018 году, которые могут оказывать влияние на уровень рисков в деятельности ОАО «Сетевая компания».

Проверка проводилась таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность и пояснения к ней не содержат существенных искажений.

Целью ревизии являлось установление достоверности показателей бухгалтерской отчетности, годового отчета, оценка финансового состояния общества, его платежеспособности, финансовой устойчивости, выявление объективных причин в изменении структуры дебиторской и кредиторской задолженности, анализ полученного финансового результата по прочей деятельности. Также оценивалось соответствие фактической структуры себестоимости плановой и соответствие учета затрат методике ведения раздельного учета по видам деятельности.

Произведена проверка функционирования системы внутреннего контроля на предмет её надежности и эффективности, проанализированы события и условия, которые могли оказать влияние на уровень рисков в деятельности компании, которые произошли в течении отчетного года.

Ревизией документации бухгалтерского учета и отчетности и иной документации финансово-хозяйственной деятельности установлено:

  • Финансовые результаты деятельности Общества достоверны.
  • Бухгалтерская отчетность с валютой баланса в размере 58 657 310 тыс. руб. достоверно отражает активы и пассивы по состоянию на 31.12.2018 и финансовые результаты деятельности за 2018 год.
  • Чистая прибыль отчетного периода, подлежащая распределению, составила 1 789 908 тыс. руб.
  • Общество финансово стабильно, устойчиво и платежеспособно, а также способно выполнять свои обязательства перед кредиторами.
  • Увеличение дебиторской задолженности и сокращение кредиторской задолженности связано с текущей деятельностью Общества.
  • Учет затрат в Обществе соответствует методике ведения раздельного учета по видам деятельности. Необоснованное изменение структуры себестоимости оказываемых Компанией услуг за 2018 год относительно плановой структуры себестоимости, учтенной при утверждении бюджета доходов и расходов Советом директоров, отсутствует.
  • В целом Обществом обеспечена безубыточность по прочим основным видам деятельности за 2018 год, несмотря на наличие ограничений по цене ряда оказываемых услуг в рамках действующего законодательства.
  • Нарушений и искажений в составлении годовой бухгалтерской отчетности и годового отчета, носящих существенный характер, выборочной проверкой не установлено.
  • Достоверность во всех существенных отношениях отраженной в годовой бухгалтерской отчетности финансового положения Общества, результатов финансово-хозяйственной деятельности и движения денежных средств в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности подтверждена аудиторским заключением от 26.03.2019 аудитора ОАО «Сетевая компания» - ООО «ФБК Поволжье».
  • Общество полностью выполняет свои обязательства в части финансирования расходов по всем видам деятельности и способно финансировать инвестиционную деятельность полностью за счет положительного денежного потока по текущей деятельности.
  • Система внутреннего контроля ОАО «Сетевая компания» состоит из совокупности мер, методик и процедур, используемых руководством компании в качестве средств для упорядоченного и эффективного ведения финансово-хозяйственной деятельности, выявления, исправления и предотвращения ошибок и искажения информации, а также своевременной подготовки достоверной финансовой отчетности, что обеспечивает её надежность и эффективность.
  • В отчетном году в Обществе отсутствовали события и условия, которые могли существенно оказать влияние на уровень рисков в деятельности ОАО «Сетевая компания».

На основании вышеизложенного и в соответствии с результатами проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия подтверждает данные, содержащиеся в годовом отчете, годовой бухгалтерской отчетности и соблюдение Обществом законодательства, нормативных правовых актов, устава и внутренних документов Общества по проверенным вопросам.

Настоящее Заключение должно рассматриваться совместно со всеми формами отчетности и пояснительной запиской, являющимися неотъемлемыми составными частями Годового отчета.

Приложение:

  • программа проверки (ревизии) финансово-хозяйственной деятельности;
  • акты ревизии по вопросам проверок в соответствии с утвержденной программой;
  • ежеквартальная информация о существенных событиях и условиях, произошедших в 2018 году, которые могут оказывать влияние на уровень рисков в деятельности ОАО «Сетевая компания».
Председатель Ревизионной комиссии Титова Л.М.

Члены ревизионной комиссии Бурганова А.М.
Кормаков Д.Е.
Нуриев И.Ф.
Шаронов С.Э.



5.6. Глоссарий